税務調査に強い税理士の選び方｜税務調査対応で大切な5つのポイント

税務署から突然、税務調査の連絡が来た。

そんなとき、

「顧問税理士がいないけれど、どう対応すればいい？」
「税務署から指摘を受けているけれど、このまま認めて大丈夫？」
「税務調査に強い税理士へ相談したい」

と不安に感じる方も多いのではないでしょうか。

税務調査への対応で必要なのは、単に税金に詳しいことだけではありません。

「調査官は何を確認しようとしているのか」
「税務署からの指摘を税法上どのように考えるのか」
「どの資料や証拠をもとに説明するのか」

こうした点を一つずつ整理しながら、状況に応じて対応していくことが重要です。

この記事では、税務調査に強い税理士を選ぶ際に確認したいポイントと、あさじ会計の税務調査対応における5つの強みをご紹介します。

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税務調査に強い税理士とは？

税理士であれば、税金や申告についての専門知識を持っています。

しかし、税務調査では申告書の作成とは異なる対応が必要になることがあります。

調査官からどのような質問をされているのか、その質問の背景に何があるのかを整理し、帳簿や契約書、請求書、預金記録などの資料を確認しながら説明していく必要があります。

そのため、税務調査について税理士へ相談する際には、税法の知識だけでなく、実際の税務調査への対応経験も確認しておきたいポイントです。

税務調査対応で重要な5つのポイント

① 税務署・調査官の視点を理解している

税務調査では、調査官が何を確認しようとしているのかを把握することが重要です。

同じ質問でも、その背景には売上の計上時期、経費の妥当性、取引の実態など、さまざまな確認事項が考えられます。

あさじ会計の代表税理士・浅地文雄は、元国税調査官・元国税査察官として国税に13年間勤務してきました。

国税側で税務調査を行ってきた経験を活かし、現在は納税者側の税理士として税務調査対応を行っています。

② 税法だけでなく「証拠」をもとに対応する

税務調査で重要になるのが、税法上の考え方と、それを裏付ける資料や証拠です。

「実際にはこうだった」と説明するだけではなく、契約書、請求書、領収書、帳簿、預金の入出金記録など、客観的に確認できる資料を整理することが大切です。

あさじ会計では、税務署から指摘を受けた内容について、税法上どのように考えるべきか、どのような資料や証拠を確認すべきかを整理しながら対応します。

③ 調査後の納税額まで考えて対応する

税務調査は、調査官とのやり取りだけで終わるものではありません。

調査の結果によっては、本税に加えて加算税や延滞税などが発生する場合があります。

そのため、指摘された内容だけを見るのではなく、修正した場合にどの程度の税負担になるのかなど、調査後まで見据えて検討することが重要です。

あさじ会計では、税務調査中の対応だけでなく、調査後の税負担も確認しながらサポートします。

④ 難しい税務調査の内容をわかりやすく説明する

税務調査では、普段聞き慣れない税務用語や法律の話が出てくることがあります。

「税務署から説明を受けたけれど、何を言われているのかわからない」

「修正申告を求められているけれど、なぜ修正が必要なのかわからない」

こうした状態のまま話を進めてしまうと、不安も大きくなります。

あさじ会計では、現在どのような状況なのか、税務署が何を問題としているのか、今後どのような対応が考えられるのかを整理し、できるだけわかりやすくご説明します。

⑤ 突然の税務調査にも全国から相談できる

税務調査は、必ずしも十分な準備期間があるとは限りません。

税務署から連絡が来て日程が決まっている場合や、すでに税務調査が始まっている場合でも、税理士への相談を検討することは可能です。

あさじ会計では、東京都・大阪府・愛知県をはじめ全国から税務調査のご相談を受け付けています。

状況に応じて、即日出張対応についてもご相談いただけます。

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税務調査が始まってからでも税理士に相談できる？

税務署から連絡が来た後や、すでに税務調査が始まっている場合でもご相談いただけます。

たとえば、

• 税務署から税務調査の連絡が来た
• すでに調査の日程が決まっている
• 税務調査が始まり、税務署から指摘を受けている
• 修正申告について説明を受けている
• 重加算税について指摘されている
• 税務署とのやり取りが精神的な負担になっている
• 顧問税理士がいない状態で税務調査を受けている

このような状況でも、まずは現在の調査状況や税務署から指摘されている内容を整理することが大切です。

税務調査で不安を感じたら、早めにご相談ください

「どう対応すればいいかわからない」
「税務署から指摘を受けている」
「このまま話を進めて大丈夫なのか不安」

税務調査では、状況がわからないまま一人で判断するのではなく、まず現在の状況を整理することが重要です。

あさじ会計では、税務署から連絡が来た段階はもちろん、日程が決まった後や、すでに税務調査が始まっている場合のご相談にも対応しています。

あさじ会計について

代表税理士：浅地 文雄

専門領域：税務調査対応
経歴：元国税調査官・元国税査察官、国税勤務13年
税務調査経験：元国税調査官・元国税査察官として600件以上、税理士として700件以上、累計1,300件以上
対応対象：法人・個人事業主・個人
対応内容：事前相談、資料確認、税務調査立会い、調査官への説明、税務署との交渉、調査後の対応

税務調査について不安やお困りごとがある方は、お電話からお問い合わせください。